Vì sao cựu Chủ tịch Asanzo Phạm Văn Tam bị tạm giam?

Công ty Tập đoàn Asanzo ký kết nhiều hợp đồng nguyên tắc với các doanh nghiệp, bỏ ngoài sổ sách kế toán và bước đầu xác định trốn thuế hơn 15,7 tỉ đồng.

24/06/2024 11:59

Ngày 24-6, một nguồn tin cho biết VKSND TP HCM đã phê chuẩn lệnh bắt để tạm giam ông Phạm Văn Tam, cựu Chủ tịch HĐQT Công ty CP Tập đoàn Asanzo và ông Phạm Xuân Tình, tổng giám đốc công ty này, về tội 'Trốn thuế'.

Thực hiện chỉ đạo của cấp trên, ông Tình đã ký nhiều hợp đồng nguyên tắc với Công ty V.T., Công ty A.T và Công ty T.T.

Ông Phạm Văn Tam

Sau khi ký hợp đồng nguyên tắc với những doanh nghiệp trên, Công ty Asanzo đã không xuất hóa đơn, để ngoài sổ sách kế toán liên quan đến doanh thu bán hàng cho Công ty Điện lạnh Asanzo. Đồng thời, sử dụng hóa đơn không hợp pháp để hạch toán hàng hóa, nguyên liệu đầu vào trong hoạt động phát sinh nghĩa vụ thuế, nhằm mục đích trốn số tiền thuế phải nộp là hơn 15,7 tỉ đồng.

Hồ sơ vụ án thể hiện, tháng 10-2019, Cục Thuế TP HCM ký quyết định 3739 chuyển hồ sơ vụ vi phạm hành chính về thuế của Asanzo đến Công an TP HCM để truy cứu trách nhiệm hình sự.

Asanzo sau đó cung cấp cho công an nhiều giấy tờ, chứng từ và sổ sách kế toán liên quan đến việc mua bán với 3 công ty gồm Công ty V.T., Công ty A.T và Công ty T.T.

Thanh tra Cục Thuế TP HCM còn phát hiện Công ty Asanzo thực hiện hợp đồng với Công ty VTB về việc gia công các mặt hàng. Cụ thể, Asanzo giao cho Công ty VTB gia công, lắp ráp một phần và trực tiếp gia công, lắp ráp ra thành phẩm mặt hàng điều hòa nhiệt độ.

Văn bản Cục Thuế TP HCM chuyển hồ sơ sang Công an TP HCM

Trong vụ án này, Asanzo cũng không khai thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế giá trị gia tăng (VAT). Việc sử dụng hóa đơn ghi mặt hàng 'điều hòa nhiệt độ' nhưng nội dung là 'linh kiện điều hòa nhiệt độ' để hạch toán hàng hóa đầu vào là thành phẩm và khai thuế là hoạt động thương mại nhằm trốn thuế tiêu thụ đặc biệt.

Asanzo còn vi phạm trong việc kê khai chi phí được trừ để xác định thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp; không khấu trừ, kê khai và nộp thuế thu nhập cá nhân theo quy định; không xuất hóa đơn khi bán hàng, cung cấp dịch vụ...

Các cơ quan chức năng xác định, Asanzo vi phạm hành chính nhiều lần, Asanzo có hành vi sử dụng hóa đơn đầu vào có dấu hiệu ghi cao hơn giá trị giao dịch với mục đích trốn thuế.

Bên cạnh điều tra hành vi trốn thuế, các cơ quan chức năng đang làm rõ dòng tiền được bà N.T.H. (vợ ông Phạm Văn Tam) cùng các cá nhân khách ở Công ty Asanzo rút ra hơn 507 tỉ đồng.

Cụ thể, sau khi tiền được chuyển từ Công ty Asanzo và các công ty chân rết vào tài khoản của Công ty N.N., vợ ông Tam cùng một số người khác đã rút tiền từ Công ty N.N.

Việc chuyển và rút tiền cũng diễn ra tại Công ty Cổ phần viễn thông Asanzo và Công ty Trách nhiệm hữu hạn truyền thông Asanzo (thuộc Tập đoàn Asanzo).