Tòa tuyên phạt 1,2 tỉ đồng vì trốn thuế đối với 2 nữ kế toán

Chiều 23/6, TAND tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu mở phiên xét xử tuyên phạt Lưu Thị Hải (SN 1988) 700 triệu đồng và Bùi Thị Ngần (SN 1989, cùng ngụ TP. Vũng Tàu) 500 triệu đồng, cùng về tội 'Trốn thuế'.

24/06/2025 16:04

Theo cáo trạng, Công ty cổ phần đầu tư và phát triển công nghiệp T.Q.L (Công ty T.Q.L) do Trần Hữu Lâm làm Giám đốc, người đại diện theo pháp luật nhưng thực tế Lưu Thị Hải (vợ Lâm) là người trực tiếp quản lý, điều hành mọi hoạt động kinh doanh và báo cáo kê khai, nộp thuế cho Công ty T.Q.L.

Lưu Thị Hải (SN 1988) và Bùi Thị Ngần (SN 1989) tại phiên xét xử

Do không có chuyên môn về kế toán, theo đề xuất của Hải, công ty thuê Ngần làm kế toán báo cáo thuế từ quý 3/2019. Hải giao cho Ngần con dấu, chữ ký số của công ty để Ngần chủ động thực hiện việc kê khai, báo cáo quyết toán thuế định kỳ tại Chi cục Thuế Vũng Tàu - Côn Đảo.

Quá trình quản lý, điều hành kinh doanh công ty T.Q.L, Hải nhận thấy một số chi phí về nhân công, vật tư , dịch vụ hàng hóa của công trình, dự án mà công ty thực tế có thực hiện nhưng các đơn vị, cá nhân trên không xuất được hóa đơn. Do đó, Hải đã nhờ Ngần tìm mua hóa đơn GTGT (không có dịch vụ, hàng hóa) bù đắp, bổ sung các hóa đơn đầu vào về khối lượng hàng hóa, dịch vụ, giá trị thanh toán của các công trình đã thực hiện, mục đích làm giảm các chi phí thuế phải nộp cho Nhà nước.

Từ cuối năm 2019 đến năm 2020, Hải chỉ đạo Ngần mua 68 tờ hóa đơn GTGT bất hợp pháp, với tổng giá trị hàng hóa dịch vụ hơn 6 tỉ đồng của một đối tượng không rõ lai lịch. Công ty T.Q.L sử dụng các hóa đơn trên kê khai thuế tại Chi cục thuế khu vực Vũng Tàu - Côn Đảo từ tháng 10/2019 đến tháng 12/2020 để được giảm, khấu trừ số thuế phải nộp cho Nhà nước, nhằm mục đích trốn thuế và tăng lợi nhuận cho công ty T.Q.L.

Căn cứ kết quả giám định về thuế của Cục thuế tỉnh kết luận Công ty T.Q.L. đã có hành vi trốn thuế với tổng số tiền hơn 1,8 tỉ đồng.

Theo đó, HĐXX tuyên phạt Lưu Thị Hải (SN 1988) 700 triệu đồng và Bùi Thị Ngần (SN 1989, cùng ngụ TP. Vũng Tàu) 500 triệu đồng, cùng về tội 'Trốn thuế'.

Theo Phan Trà/Công lý